特集：アジアで進展するブラック ジャック コツと現場の実態総論：目指すはブラック ジャック コツコストの削減 アジアでみられる諸課題の事例分析

世界の関税率は低下傾向にある中、今後重要になってくるのがブラック ジャック コツによる貿易コストの削減だ。WTOの協定の下で、各国・地域は貿易を円滑化する措置の実施率を向上させる動きをみせている。また、日本企業の進出が特に活発なASEANでは、手続き面の効率化や透明性の向上などを目的として、様々な仕組みが構築されてきている。他方、物流効率性を計る国際的指標において、アジア大洋州地域の国では、こうした指標のスコアが低い水準にとどまっている国もある。その背景として、各国でみられる貿易面の障害はどのようなものがあるのか。本特集は、進出日系企業へのアンケート調査やヒアリングを基に分析する。

より重要になるブラック ジャック コツによる貿易コスト削減

世界貿易機関（WTO）のブラック ジャック コツ協定が2017年2月に発効した。輸出入手続きの迅速化、貿易規則の公表を中心に各国の義務が明確化され、特に途上国との貿易取引にかかる時間およびコストを削減する効果があるとされる。WTOによると、同協定の完全な履行により、削減される貿易コストは、平均で14.3％、工業製品で18％、農産品では10.4％となっており、年間1兆ドル分の貿易額増加をもたらす。また、輸入にかかる日数は1.5日間、輸出にかかる日数は2日間短縮するという。WTOのTrade Facilitation Agreement Database（以下、TFAデータベース）によると、アジア大洋州地域の主要国はブラック ジャック コツ協定を批准済みだ。同地域を含め、世界各国の関税率が下がっていく傾向にある中（注1）、関税以外の貿易取引にかかるコストの削減が今後はより重要になっていく。

状況は様々なものの、各国はブラック ジャック コツ協定の100％実施を目指す

同協定で加盟国に求められている措置が、輸出入にかかるコストや手続きに係る情報の開示（オンライン上を含む）、関税分類などについて事前に税関の回答を得ることができる事前教示制度の導入や、通関手続きのシングルウィンドウ化などだ（注2）。同協定では、各措置が区分A（実施済み）、区分B（移行期間を経て実施予定）、区分C（援助や支援を受けて実施）の3つに分けられ、各国では区分Aの割合を100％にするため、制度や運用の改善を実施している。

TFAデータベースによると、アジア大洋州地域におけるブラック ジャック コツ措置の実施率は表1のとおりだ。日本、中国、韓国、オーストラリア、ニュージーランド、シンガポールが100％と完全実施している。シンガポールを除くASEANやインドではまだ100％の国はないものの、ベトナム、ラオス、ミャンマーを除けば、70％以上を実施済みである。

注：2020年2月28日に参照した結果に基づいて作成。
出所：Trade Facilitation Agreement Database（WTO）

各国の未達成（区分B、区分C）項目は様々だが、例えばタイとマレーシアでは第11条「通過の自由」が残っている。同条は内陸国などで、隣国から隣国へと運ばれる貨物が自国を通過する運送を妨げないという内容である。タイ、マレーシアでは同条9項の「物品到着前の通過に関する書類・データの事前提出・手続き処理」の部分が実施できていない。同項の実施には第7条1項「到着前手続き処理」（Pre-Arrival Processing）の実行がカギとなるが、同項はタイでは区分B、マレーシアも本格的な運用に向けた取り組みが進行している。

前述の「通過の自由」に関しては、インドシナ半島側のASEAN 6カ国において、EUの支援によりASEAN Customs Transit System (ACTS)の導入が進んでいる。ACTSを利用すれば、1回の申告で、通過する各国税関での申告や国境でのトラックの積み替えが不要になる。ACTS稼働により、達成可能となる見通しだ。

インドネシアやフィリピンでは、第5条1項「管理／検査強化の通達」が区分Bだ。例えば、衛生植物検疫措置（SPS）による貨物検査強化などを、速やかに輸入者に通達できているかが問われる。また、インドネシアでは第3条「事前教示」が区分B、フィリピンでは第10条4項「シングルウィンドウ」が区分Cであり、ブラック ジャック コツの根幹的な制度導入に課題を残している。

なお、ブラック ジャック コツ協定の実施率については、各国・地域の自己申告ベースによるもので、実態との乖離が生じている可能性もある。この点、現地で事業展開する企業からの声を基に、実際の状況を確認する必要があるだろう。

日系企業進出は中国、ASEAN、インドで活発に

アジア大洋州地域において、ブラック ジャック コツ措置が重要となってくるのは、日本企業の同地域への進出増加と、同地域での日系企業のサプライチェーン構造をみれば明らかだ。

表2は、経済産業省の「海外事業活動基本調査」による、日本企業の海外における現地法人企業数を示している。ASEAN、インド、オセアニアの合計は、2007年の約4,500社から、2017年には約8,000社に増加している。特にASEANは、全体構成比で3割弱となっており、中国と並び、日本企業の事業展開の中心ブラック ジャック コツといえる。インドは、全体に占める構成比は約2％と小さいものの、企業数は2007年から2017年に3倍超となり、同表の中では最も増加率が高い。

注：公表されている最新統計（2020年2月時点）の2017年度実績と、国・ブラック ジャック コツ別、業種別について同じ分類でさかのぼることができる統計の2007年度実績を比較。
出所：経済産業省「海外事業活動基本調査」を基にジェトロ作成

他方、「2019年度 アジア・オセアニア進出日系企業実態調査」（以下、日系企業調査）によると、在ASEAN日系企業の輸出先の内訳は、ASEAN、中国、インドの合計が35.6％と、日本（45.7％）に次ぐシェアであり、主要な相手国・地域になっている。また、原材料・部品の調達の内訳は、ASEAN、中国、インドの合計が59.9％となっており、輸出先以上に、シェアが高い。日本企業にとっては、これら国・地域のブラック ジャック コツが進むことがビジネス環境の改善につながり、これら国・地域にとっては、ブラック ジャック コツが進むことでモノの貿易がより活発になり、サプライチェーンが深化することで経済発展の原動力となり得るといえよう。

ASEANもブラック ジャック コツを志向

実際、ASEANは、2025年を目標年次とするASEAN経済共同体（AEC）2025の構築を目指し、その実行計画である統合戦略的行動計画（CSAP）の中で、物品貿易に関して、「ASEAN物品貿易協定（ATIGA）」の強化や、「ブラック ジャック コツの施行の加速と深化」という分野を設けるなどしている。2016年にASEANブラック ジャック コツ枠組み（ATFF）（117KB）が、2017年9月のASEAN経済相会議（AEM）では「AEC2025 ブラック ジャック コツ戦略的行動計画」が採択され、同行動計画の実施を通じ、貿易取引コストを2020年までに10％削減することなどが目指されている。

ATFFに基づき、具体的には以下のようなプロジェクトについて、ASEANはASEANブラック ジャック コツ共同協議会（ATF－JCC）や同協議会に付随する小委員会で構築、推進をしている。

• ASEAN シングルウィンドウ（ASW）：各国において通関手続きを電子化するナショナル・シングルウィンドウ（NSW）をASEAN域内で相互に接続し電子データの交換を行う。
• ASEANブラック ジャック コツリポジトリ（ATR）：各国のブラック ジャック コツ関連情報のデータベースであるナショナルブラック ジャック コツリポジトリ（NTR）を相互に接続する
• 非関税措置（NTM）の合理化と非関税障壁（NTB）の削減（2019年3月の特集「総点検！ブラック ジャック コツの非関税措置」を参照）、NTMガイドラインの策定
• ASEANサービス・投資・ブラック ジャック コツ課題解決枠組み（ASSIST）：オンラインでブラック ジャック コツ投資の課題を解決するシステム
• ASEAN Customs Transit System (ACTS)
• ASEAN認定事業者（Authorized Economic Operator：AEO）制度
• ASEANシームレスブラック ジャック コツ指標（ASEAN Seamless Trade Facilitation Indicators：ASTFI）の開発と貿易取引コストの削減
• ASEAN電子商取引（EC）作業部会
• WTO のブラック ジャック コツ協定の履行支援。

世界銀行の指標で低い後発途上国の物流効率性

世界銀行は、税関業務の効率性、物流インフラの質、輸送の適時性など6つの基準に基づき1～5の範囲で算出する「物流パフォーマンス指標」（LPI）を2年ごとに発表しており、各国・地域の国際サプライチェーンの効率性を測定するものとして参照される。つまり、このLPIは、本特集のテーマであるブラック ジャック コツについて、各国・地域の状況を把握する指標といえる。

表3は、2018年のLPIのうち、日本などを含む東アジアやアジア大洋州ブラック ジャック コツの順位とスコアを示している。アジア大洋州ブラック ジャック コツでは、シンガポール、ニュージーランドとオーストラリアが20位内に入り、韓国（25位）、中国（26位）と台湾（27位）が続く。タイやインドなどが30位台から40位台に入り、フィリピンや、ラオスなど後発途上国（LDC）の3カ国は少し差が開き60位以下となっている。一般的に、LDCなどではハードインフラの未整備や、各種手続きなどの電子化が先進国より遅れているため、LPIの順位とスコアが低くなる傾向はある。ただ、過去のLPIと比較すると、順位や個別項目のスコアに改善がみられる国・ブラック ジャック コツもあり、個別国の分析は国別編を参照願いたい。

出所：世界銀行「物流パフォーマンス指標」

求められるブラック ジャック コツ措置＝貿易現場の実態を明確化

このような中、ジェトロは日系企業調査で、アジア大洋州地域の日系企業に対し、それぞれの国・地域でブラック ジャック コツ措置の必要性の有無についてアンケートした。図1はその結果を示しており、同調査によると、インドネシア（88.5％）、インド（86.8％）、カンボジア（85.1％）などが上位にきている。いずれも、先述の表1において、ブラック ジャック コツ措置の実施率が高かった国であり、2つの調査が示す結果が一致しているとはいえない。図1では、シンガポール（50.0％）、ニュージーランド（50.8％）、オーストラリア（51.9％）において、円滑化措置の必要性を感じている企業の割合は少なく、表1の結果と合致しているのが対照的だ。

注1：「ある」は、少なくとも1つ以上のブラック ジャック コツ措置を選択した企業の割合。
注2：国・ブラック ジャック コツ名の後のかっこ内は、回答企業数。
出所：ジェトロ「2019年度ブラック ジャック コツ・オセアニア進出日系企業実態調査」

日系企業は予見可能性を重視

図2は、所在国・地域において必要なブラック ジャック コツ措置について、回答率が高かった順に並べている。各措置については、WTOブラック ジャック コツ協定で規定されている措置を基にしている。

ASEANが進めるAEC2025への取り組みや、国際協力機構（JICA）による支援などが奏功し、手続きの電子化・迅速化や、ハードインフラ整備の進捗は各国でみられている。また、日本の企業、政府関係者が現地政府と投資環境改善について議論する対話の枠組みが設定されている国は少なくない。「港湾や国境までの物流の改善」や「ブラック ジャック コツ手続き・通関制度・検査の導入や運用に関する意見表明や港湾当局・政府との協議機会の設置」といった項目に対する回答率が低いのはそのためと考えられる。

一方、図2では「ブラック ジャック コツ制度や手続きに関する情報の充実」（42.1％）を筆頭に、「港湾当局や担当者間での関税分類評価に関する解釈の統一」（33.0％）、「事前教示制度の導入と利用可能な運用」（32.8％）が上位3位に入っている。これは、情報へのアクセスの容易さや、確実性を求めていることの表れと考えられる。

出所：ジェトロ「2019年度ブラック ジャック コツ・オセアニア進出日系企業実態調査」

また、図3は、各国・地域でどの項目が高い回答率だったかを示している。細かな差はあるものの、おおよそ、図2で上位にあった項目が、各国・地域別の順位でも上位にきている。各国で日系企業が直面する課題は、ある程度似通っており、言い換えれば、国別編でも明らかにされているように、企業は「先を見越すこと」を重視しているということだろう。具体的にどのような場面でこれら課題に直面するために、これらブラック ジャック コツの措置が求められているのか、国別編で明らかにしていく。

注：総数で10%以上の回答率があったブラック ジャック コツ措置。ブラック ジャック コツ措置の必要性が高い国順（横軸）、回答割合が高いブラック ジャック コツ措置の順（縦軸）。
出所：ジェトロ「2019年度ブラック ジャック コツ・オセアニア進出日系企業実態調査」

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注1：

アジア大洋州ブラック ジャック コツの平均MFN関税率の状況は、2019年3月15日付ブラック ジャック コツ・分析レポート「」を参照。同レポートによると、世界の平均MFN関税率は、1990年に21.6％だったが、2017年には9.2％まで下がっている。

注2：

同協定の概要については、。