為替管理制度

経済・商業・企業省 会計国際金融局（Secretaria General del Tesoro y Financiación Internacional, Ministerio de Economía, Comercio y Empresa）

所在地：Paseo del Prado, 6 28014 Madrid
会計金融政策局：問い合わせフォーム

スペイン銀行（Banco de España）為替管理部（Unidad de Gestion del Registro de Transacciones）

所在地：Alcala, 48 28014 Madrid
Tel：+34-91-338-5469/5487
為替管理部：問い合わせフォーム

2013年以降、スペインに居住する法人・個人は、非居住者との取引全般および国外の資産・負債残高に関する報告が義務付けられている。詳細は次のとおり。

1. 報告対象：貿易・貿易外取引や、株式投資、出資、債権、その他投資、ローン、不動産売買、デリバティブなどの資本取引全般。
2. 報告頻度：前年度の取引総額あるいは残高により異なり、次のとおり。
   • 100万ユーロ以下：中銀より要請がある場合を除き、報告義務なし。
   • 100万超～5,000万ユーロ以下：年次略式報告
   • 5,000万超～1億ユーロ以下：年次報告
   • 1億超～3億ユーロ以下：四半期報告
   • 3億ユーロ超：月次報告
3. 提出期限：各決算日の翌月20日。

「貿易取引」の項を参照。

自国保険主義はとられていない。

「貿易取引」の項を参照。

すべての対外直接投資は、経済・商業・企業省 貿易投資局（Direccion General de Comercio International e Inversiones, Ministerio de Economia, Comercio y Empresa）への事後届出が必要。
また、事前許可が必要な業種がある（「外資に関する規制」の項を参照）。

1991年の勅令（Real Decreto 1816/1991）によって、為替取引の原則自由化が打ち出され、1996年の経済財務省令（Orden de 9 Julio 1996）などにより、手続きの簡素化、届出最低額の引き上げが行われた。
2003年の法令19/2003では、自由化がさらに推進される一方、マネー・ロンダリング防止を目的とする事後報告の規定が多く導入された。
また、2012年のスペイン銀行回章（Circular 4/2012）により、100万ユーロを超える国外との取引・資産移転に関する報告義務が一本化された。