仲介ブラック ジャック ランキング（三国間ブラック ジャック ランキング）における留意点

このような形態のブラック ジャック ランキングを仲介ブラック ジャック ランキングといいます。仲介ブラック ジャック ランキングは、外国為替及び外国ブラック ジャック ランキング法（以下「外為法」）第25条第4項において「外国相互間の貨物の移動を伴う貨物の売買、貸借または贈与に関する取引」と規定されています。法律用語では「仲介ブラック ジャック ランキング」が使われますが、実際の国際ビジネスでは「三国間ブラック ジャック ランキング」という言い方もよく使われます。

I. 仲介ブラック ジャック ランキングに関わる法的規制

わが国では、仲介ブラック ジャック ランキングを行うことは原則自由です。ただし、①外為法に基づく輸出ブラック ジャック ランキング管理令（以下「輸出令」）別表第1の1の項（武器）に該当する貨物について、②輸出令別表第1の2の項から16の項に該当する貨物であって、船積地域と仕向地のいずれもが輸出ブラック ジャック ランキング管理令別表第3に掲げる地域以外であって、核兵器等の開発等のために用いられるおそれがあるものとして、仲介ブラック ジャック ランキング取引おそれ省令で定める要件に該当し、または、経済産業大臣から許可申請をすべき旨の通知を受けた場合は、事前に経済産業大臣の許可を得る必要があります。
国際連合安全保障理事会決議第1540号（2004年4月採択）において、大量破壊兵器等の不拡散の観点から、「仲介ブラック ジャック ランキング取引」や「積替再輸出」（外国から到着した貨物を港湾や空港で積み替えた上で、第三国に輸出する形態）について、適切に管理することが義務付けられました。これを踏まえ、わが国では、2007年6月より、輸出令および外国為替令（以下「外為令」）の改正で、仲介ブラック ジャック ランキング取引および積み替えの規制が強化されました。仲介ブラック ジャック ランキング取引規制の強化については、船積地域と仕向地のいずれもが輸出令別表第3に掲げる地域以外の仲介ブラック ジャック ランキングについて、キャッチオール規制の客観要件およびインフォーム要件に該当する場合は、経済産業大臣の許可が必要となりました（外為令第17条第2項）。また、2006年10月には、北朝鮮から第三国への仲介ブラック ジャック ランキング取引を禁止する措置が発動されています。
さらに、この仲介ブラック ジャック ランキング取引の規制の対象となる取引が従来、「売買」に関するもののみとなっていましたが、2009年11月施行の外為法改正で、貨物の「貸借」や「贈与」も含まれるようになりました（外為法第25条第4項、外為令第17条第3項）。

II. 仲介ブラック ジャック ランキングに関わる報告義務

一回当たりの支払い並びに支払いの受領が3,000万円を超える場合は、日本銀行への「支払または支払の受領報告書」提出の義務があります（外為法第55条第1項および外為令第18条の4）。本邦で通関手続きを伴う輸出代金および輸入代金については支払い報告が免除されますが、仲介ブラック ジャック ランキング（三国間ブラック ジャック ランキング）は本邦において通関手続きを経ないことになりますので、報告書免除の対象にはなりません。
また、「支払又は支払の受領に関する報告書」には「銀行等又は資金移動業者を経由する支払又は支払の受領」と、「銀行等又は資金移動業者を経由しない支払又は支払の受領」との2種類があります。本ケースでは仲介ブラック ジャック ランキングの仲介者が当該銀行を通して「銀行等又は資金移動業者を経由する支払又は支払の受領」の報告書を提出します。

III. 仲介ブラック ジャック ランキングにおける留意点

一般のブラック ジャック ランキング取引では、確実かつ円滑に商品の代金を回収することが重要ですが、仲介ブラック ジャック ランキングでは、一層の留意が必要となります。
今回の場合、信用状取引ということですが、A社は、C国バイヤーが開設した信用状条件に従って、B国において船積みを履行します。その上で、信用状条件で要求されている船積み書類を取りそろえ、信用状の期限内に日本の銀行に呈示して買い取りを依頼しなければなりません。信用状条件として要求される書類の中には、A社にて準備できるインボイスやパッキングリストのような書類もありますが、船積み地であるB国から取り寄せなければならない船荷証券（B/L）や原産地証明書などの書類もあります。このとき、B国で発行された船荷証券や原産地証明書の書き替えが必要となるケースが発生します。このような場合は、船荷証券については船会社に、原産地証明書については商工会議所にご相談ください。
A社は、信用状条件に従った書類が、信用状の期限内に完全に準備できるように十分な事前調整が必要です。
C社との売買契約では、船積み期日をできるだけ長期間に設定しておき、十分余裕のある信用状を開設してもらうことが大切です。一方、A社とB社との決済条件も信用状取引になっていると、船積み書類の到着が遅れがちになるため、送金決済などとして、船積書類をB社から直接A社に送付してもらうようにしておくのも一策です。
このほか、仲介ブラック ジャック ランキングを行う上でのリスク回避策として、ブラック ジャック ランキング保険の付保が考えられます。日本ブラック ジャック ランキング保険（NEXI）が扱う保険商品のうち「ブラック ジャック ランキング一般保険」では、仲介ブラック ジャック ランキングが対象として含まれています。詳細についてはNEXIにご相談下さい。

関係法令

外国為替及び外国ブラック ジャック ランキング法

調査時点：2012年1月
最終更新：2024年11月